中行于6月5日启动了发行A股计划，具体招股说明书有五大看点：一、定价。截至6月5日收盘，中国银行H股报收于3.55港元，比2.95港元发行价上涨了20.34%。股价在短短几日涨幅如此之大，多少说明2.95港元发行价当初有被市场低估的成份。因此，中国银行在A股最终确定的发行价格，不排除有一步到位接近H股目前价格的可能。但此次发行最多100亿A股所占中国银行发行后总股本的比例，目前还不能确定，最终确定发行价格时还得考虑这一变数；二、汇金掌握绝对控制力。中行本次A股发行数量以100亿股计，不考虑H股行使超额配售选择权的影响，A股发行后，汇金公司将拥有中行67.7%的股份，继续维持最大股东地位。在A股发行完成后，汇金持有的股份可以在上海证券交易所上市流通。但汇金承诺，自中行A股股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理汇金公司持有的中行A股股份，也不由中行收购汇金公司持有的中行A股股份，但汇金获得中国证监会等相关机构批准转为H股的除外；三、今年净利预计大增25%。中行预测2006年度属于股东的合并净利润将不少于322.67亿元，增长幅度高达24.5%，远远高于去年较前年16.2%的增幅；四、高管年薪最高超过500万。中行在招股书中介绍，在现行报酬安排下，2005年该行应付董事、监事及高级管理人员的基本工资总额为16，247，398元；五、不良贷款压力仍大。中行招股书中明确，“如果无法有效控制和降低贷款组合与新增贷款中的不良贷款水平，或者贷款损失准备不足以弥补实际的贷款损失，中行的财务状况和经营业绩可能受到重大不利影响。”而中行也承认，“受目前国内监管和法律法规的限制，中行核销、处置或重组不良贷款的能力有限。”截至2005年12月31日，中行贷款损失准备为831.53亿元，占不良贷款总额的80.6%。